Usaremos la funcionalidad de Préstamos de G360 ERP si necesitamos generar una serie de cuotas mensuales, en la cual existirá un capital pendiente de amortizar y unos intereses o comisiones, y siempre y cuando NO recibamos factura por ello.
Por ejemplo, un Renting en el cual nos facturarán periódicamente, no se dará de alta como Préstamo. Sin embargo, un préstamo bancario o un fraccionamiento de impuesto, sí podremos darlo de alta mediante la funcionalidad de Préstamos en G360.
Configuración de Préstamo
Para dar de alta nuestro Préstamo o fraccionamiento, acudiremos a Financiero > Préstamos:
Tendremos dos pestañas: GENERAL y CONTABILIDAD.
Pestaña General
En los datos de cabecera, introduciremos:
- Descripción: nombre por el cual, reconoceremos el préstamo. Esta descripción nos servirá para localizar las operaciones en nuestro listado de gestión de cobros y pagos.
- Cuenta: seleccionaremos la cuenta bancaria donde se realizarán los cargos.
- Fecha contrato: indicaremos la fecha de formalización del préstamo. Generalmente, esta fecha coincidirá con la fecha en la que se realiza el ingreso del importe y el descuento de las comisiones de estudio (en caso sea un préstamo).
- Capital inicial: corresponderá al importe que nos conceden, sin tener en cuenta los intereses ni comisiones.
- Nº de cuotas e importe: introduciremos la cantidad de cuotas total del préstamo, y el importe inicial de las cuotas.
- Gastos de estudio y comisión de apertura: introduciremos los importes correspondientes si los lleva.
- Fecha 1º Cuota: introduciremos la fecha de vencimiento del primer cargo.
- Cuotas carencia: si nos conceden una carencia, indicaremos el número de cuotas afectadas por el periodo de carencia.
Una vez introducidos los datos de cabecera, pasaremos a rellenar el Plan de amortización. Para ello, pulsaremos sobre el botón “Cargar”, y nos habilitará la tabla para que podamos introducir manualmente nuestro plan de amortización del préstamo, donde indicaremos en cada cuota:
- Fecha: introduciremos la fecha de vencimiento de la cuota.
- Cuota: importe total del cargo. Se cargará automáticamente según el importe introducido en cabecera, pero se podrá modificar manualmente en cada vencimiento, ya que este importe puede cambiar durante la vigencia del préstamo.
- Intereses: introduciremos el importe que corresponde a los intereses de la cuota.
- Amortización: introduciremos el importe de la cuota que corresponde a amortización del capital inicial.
- Amortizado: nos mostrará el resultado de la suma del importe amortizado hasta esa cuota.
- Pendiente: nos mostrará el capital pendiente tras la cuota.
Pestaña CONTABILIDAD
En caso de gestionar los asientos contables desde G360 ERP, para terminar de configurar nuestro préstamo deberemos acudir a la pestaña CONTABILIDAD, e introducir las subcuentas a las cuales queramos asociar cada concepto que interviene en el préstamo (la subcuenta deberá estar dada de alta previamente).
Tendremos que asociar las subcuentas a los siguientes conceptos:
- Capital (L/P): esta subcuenta será la que tome como referencia a la hora de realizar el ingreso del capital inicial. Si el préstamo tiene una duración inferior a 12 meses y no queremos distinguir entre cuenta de deudas a corto y largo plazo, podremos introducir la misma subcuenta que usaremos en Amortización (C/P).
- Amortización (C/P): esta subcuenta será la que se usará en la amortización de cada cuota.
- Intereses: indicaremos la subcuenta de intereses a la cual, queremos llevar los intereses de cada cuota. Según el análisis que queramos hacer posteriormente, podremos introducir una subcuenta de intereses genérica, o crear una subcuenta de intereses concreta para el préstamo.
- Gastos de correo: en caso de imputarse algún gasto de correo en las cuotas, podremos indicarle la subcuenta.
- Otros gastos: en caso de tener otros gastos en cada operación, podremos indicarle la subcuenta.
Operaciones generadas
Una vez configurado nuestro préstamo, pulsaremos Grabar y se generarán las siguientes operaciones financieras:
- Si tiene capital inicial, se generará una operación de tipo Cobro, con el Capital inicial del Préstamo.
- Si tiene Gastos de estudio, se generará una operación de tipo Pago, con los gastos de estudio.
- Si tiene Gastos de apertura, se generará una operación de tipo Pago, con los gastos de apertura.
- Plan de amortización: se generará una operación por cada cuota.
Las operaciones de tipo de operación Préstamo (Pr), al abrirla veremos en la ventana, los datos de cargo de la cuota. Estos datos serán:
- Fecha cargo: será la fecha del vencimiento.
- Importe total cargo: coincide con la cuota del préstamo.
- Amortización: importe de la cuota que va destinada a amortizar el capital inicial.
- Intereses: importe de la cuota que corresponde a intereses.
- Comisiones: en caso de aplicarse alguna comisión a la operación.
En un principio, los importes de amortización e intereses los cogerá según lo que hayamos introducido a la hora de dar de alta el Préstamo. No obstante, podremos modificarlo en cada vencimiento.