Gestión 360 trae por defecto los distintos tipos de IVA Repercutido (General, Reducido, Superreducido y Exento), Soportado (General, Reducido, Superreducido y Exento), Intracomunitario y Soportado por Inversión Sujeto Pasivo, con los porcentajes vigentes en el momento de la instalación del software.
Para dar de alta o modificar un tipo de IVA o Retención, tenemos que acudir a la opción Financiero > IVA/Retenciones. Nos abrirá una ventana similar a la siguiente, donde dispondremos de las siguientes opciones:
Haremos clic en Nuevo, y nos habilitará la ventana de introducción a nuestra derecha:
Tendremos que introducir los siguientes datos:
- Código: introduciremos la codificación que deseemos asignar a este porcentaje. Esta codificación no tendrá influencia sobre su comportamiento.
- Descripción: indicaremos texto para reconocer el tipo impositivo.
- Tipo: seleccionaremos si estamos dando de alta un tipo Soportado, Repercutido o Retención. Según la opción seleccionada, el resto de campos se actualizarán/deshabilitarán.
- Tipo 2: si estamos dando de alta un tipo de IVA y hemos escogido Soportado o Repercutido, deberemos indicar a qué tipo corresponde, escogiendo entre:
- General.
- Reducido.
- Súper reducido.
- Exento.
En cambio, si estamos dando de alta un tipo de Retención, deberemos escoger entre:
-
- Profesionales.
- Alquiler.
- Trabajadores.
- Otros.
- Clasificación: si estamos dando de alta un tipo de IVA Soportado o Repercutido, deberemos indicar a qué clasificación pertenece.
- Régimen: por defecto seleccionaremos IVA. En caso de tener varios regímenes dados de alta en G360 ERP (por ejemplo, IGIC, ventanilla única…), deberemos seleccionar el régimen correspondiente al impuesto que estamos dando de alta.
- Subtipo: es posible que dentro del Tipo 2 (General, Reducido, Súper Reducido), sea necesario crear a su vez, un nuevo subtipo por englobar varios porcentajes. Para este caso, usaremos el campo Subtipo.
- % IVA: indicaremos el porcentaje a aplicar.
- Recargo Eq.: indicaremos el porcentaje de Recargo de equivalencia correspondiente.
- Vigencia: indicaremos Fecha de inicio (obligatoria) y fin de vigencia(opcional).
- Subcuenta: seleccionaremos la subcuenta contable a la cual, queremos contabilizar sus asientos.
- Subcuenta R.E.: seleccionaremos la subcuenta contable para contabilizar el recargo de equivalencia.
- Abonos: si queremos separar los abonos realizados a una subcuenta contable distinta, podremos seleccionarla en esta opción.
Ejemplo de IVA configurado soportado al 2%
Creación de Subtipo de IVA
Si necesitamos crear un subtipo de IVA, pulsaremos sobre el botón de “…” que hay a continuación del Subtipo, introduciremos el literal que deseemos en una nueva línea en blanco, y pulsaremos aceptar:
Una vez dado de alta, ya podremos seleccionarlo y Grabar:
Asignación de Tipo impositivo a artículos o conceptos facturables
Para aplicar un tipo impositivo de manera automática al introducir un artículo o concepto facturable en cualquier desglose, deberemos acudir a su configuración y seleccionar el tipo aplicable.
Si estamos introduciendo una Ficha de Artículo, tendremos la opción en la pestaña GENERAL:
Si al artículo se le aplica un tipo impositivo distinto según si lo compramos o si lo vendemos, deberemos marcar la opción “Aplicar IVA diferente en compras”, y seleccionar el tipo impositivo para cada apartado:
Si lo que estamos dando de alta es un Artículo sin ficha, en las opciones de configuración tendremos que indicar el tipo a aplicar:
De manera al artículo sin ficha, si lo que estamos dando de alta es un Concepto Facturable o Servicio, deberemos indicar el tipo impositivo: